华贸物流：关于计提资产减值准备的公告

  证券代码：603128 证券简称：华贸物流 公告编号：临 2017-012 港中旅华贸国际物流股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 港中旅华贸国际物流股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2017 年 4 月 16 日在上海召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第三次会议，审议通 过了《关于计提资产减值准备的议案》，赞同公司本次计提资产减值准备事项。 现将详细情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 受经济环境、市场环境变化等影响，钢铁行业产能过剩，为规避市场风险， 保护投资者的利益，公司对下属公司深圳港中旅供应链贸易有限公司（以下简称 “深圳供应链”）采取了稳健经营的选择和决策，2015 年开始主动有序地退出 供应链钢铁贸易业务。 另一方面，随着中国企业走出去、“一带一路”战略的实施，以及中国经济 日益全球化和一体化，商品物资的交易和流通是市场需求的必然，势必要催生物 流+贸易为主要特征，新的大量供应链贸易业务需求，公司具备拥有这方面的传统物 流优势。为此，公司的供应链贸易业务，在向优化客户结构，向电子科技类产品等市场 适销商品、“一带一路”中有实际建设项目、雄厚资金实力的大型国资企业等方 向转型，向“物流+贸易”的协同和综合服务方向转型，以提高毛利率，控制经 营风险。 基于以上，深圳供应链在主动有序退出供应链钢铁贸易业务同时，在实施供 应链贸易业务的战略转型，并通过与传统物流业务协同，谋求业绩稳中有升。 在退出供应链钢铁贸易业务过程中，深圳供应链对相关客户、供应商的债权 清欠措施积极得当，大部分货款得到回收，其中对河北鑫达钢铁有限公司、天津 天铁冶金集团商贸有限公司、唐山贝氏体钢铁（集团）福丰钢铁有限公司的债权 催收进度低于预期，出现了减值迹象，虽未出现发生全部损失的充分证据，但为 1 更加稳健真实地反映公司目前的资产状况，应对复杂多变的债权清欠环境，根据 会计准则的有关法律法规和谨慎性、稳健性原则，深圳供应链报表合计计提资产减值 准备 99，109，131.42 块钱（以下金额均为人民币）。 依据公司的会计政策，资产负债表日对应收款项计提坏帐准备分为单项金额 重大并单独计提、按信用风险特征组合计提、单项金额不重大但单独计提三种办 法，公司对三家单位采用单项金额重大并单独计提的会计政策。 二、计提减值准备的情况具体说明 1、河北鑫达钢铁有限公司（以下简称“鑫达”） 河北鑫达钢铁有限公司位于河北迁安市，深圳供应链于 2009 年开始与鑫达 开展业务，主要为鑫达购买焦炭铁精粉及销售钢坯等。截至 2016 年年末，深圳 供应链预付鑫达账款余额 46,228,959.26 元，鑫达未能履行合同义务已超越 2 年。根据鑫达生产经营的真实的情况，深圳供应链近期收回款项的可能性较小。为 消除潜在风险，提高财务报表数据的真实性，综合考量，深圳供应链全额计提了 资产减值准备。 之前，为确保鑫达公司履行债务，鑫达股东王艳丽及配偶王全以其共有财产 向深圳供应链提供连带责任保证，其中大股东王艳丽另将其持有的鑫达 28.29% 股权质押给深圳供应链。下一步，深圳供应链会采取包括法律诉讼在内各种手段， 积极向债务人、担保人主张债权，力争最大限度收回预付帐款。 资料显示，2014 年鑫达总资产约 136 亿元，净资产约 64 亿元。 2、天津天铁冶金集团商贸有限公司（以下简称“天铁”） 天津天铁冶金集团商贸有限公司为天津天铁冶金集团有限公司的全资子公 司，位于天津市。深圳供应链于 2007 年 3 月开始与天铁开展合作，业务主要涉 及唐山国丰卷板及钢坯等，后因市场原因中止。深圳供应链于 2013 年 11 月份与 天 铁 签 订 了 编 号 为 TCTS-131106 、 TT-CTS-131125 、 TT-CTS-131126 、 TT-CTS-131130《钢坯购销合同》，并在 2013 年 11 月 13 日通过电汇的形式向天 铁支付货款 2000 万元，2013 年 12 月 26 日通过银行承兑汇票的方式向天铁支付 2 了货款 7000 万元。据此，天铁应当向深圳供应链交付钢坯货物 29694.67 吨，但 天铁未能向深圳供应链交付钢坯，仅部分退还货款。截至 2016 年年末，深圳供 应链预付天铁账款余额 89,694,047.54 元，其他应收天铁款余额 571,270.23 元。 2015 年 9 月 30 日，深圳供应链对天铁公司提起诉讼要求退款。诉讼期间， 深圳供应链申请法院对天铁部分财产进行诉讼保全，现已经查封了天铁公司 10 个银行帐号、3 辆汽车、一幢房地产、5 个对外股权投资。2016 年 7 月 26 日， 深圳市中级人民法院作出(2015）深中法商初字第 222 号民事判决书，判决天铁 向深圳供应链退款本金 89,694,047.54 元并承担对应的利息。天铁随后提起上 诉，具体开庭时间尚未确定。 基于上面讲述的情况，考虑到天铁已提出上诉，二审审理时间尚未确定，而且二审 判决生效后执行任旧存在不确定性，因此深圳供应链对预付天铁账款计提 50%的 资产减值准备，对另外的应收款全额计提资产减值准备,两项合计 45,418,294.00 元。 下一步，深圳供应链会积极认真准备，组织专业律师团队做好二审诉讼工作， 公司将以最大努力挽回预付天铁货款所造成的损失。 天铁为经国务院批准于 1969 年成立的天津市国资委管理的大型国有企业集 团天津天铁冶金集团的全资子公司，天铁目前总资产约 168 亿元，净资产约 32 亿元，2016 年的经营情况正常。 3、唐山贝氏体钢铁（集团）福丰钢铁有限公司（以下简称“福丰”） 深圳供应链于 2013 年月与福丰开展 2000 万元钢坯业务，后业务中止，福丰 先后退还部分货款，至 2016 年年末深圳供应链预付福丰账款余额 4,468,231.80 元，其他应收福丰款余额 2,993,646.36 元。 目前，福丰已经被列入失信被执行人名单，公司 股东也下落不明，因此，深 圳供应链对预付账款与另外的应收款全额计提了资产减值准备，两项合计 7,461,878.16 元。 下一步，公司将继续扩大查询涉案自然人财产范围并争取法院判决股东配偶 一同承担连带还款责任，力争收回部分欠款。 三、本次计提资产减值准备对公司的影响 3 本次计提资产减值准备，将减少公司 2016 年度净利润 74,331,848.57 元， 占 2016 年度净利润的比例为 31%。 四、董事会关于公司本次计提资产减值准备的合理性说明 董事会认为：公司本次资产计提减值准备符合《企业会计准 则》和公司会 计政策的规定，计提资产减值准备后，公司 2016 年度财务报表能更公允地 反映公司截止 2016 年 12 月 31 日的财务情况、资产价值及经营成果，符合会计 谨慎性和稳健性原则，依据充分，符合公司及全体股东的长期利益。该事项已经 2017 年 4 月 16 日公司董事会三届五次会议审议通过。 五、独立董事意见 企业独立董事对公司本次计提资产减值准备发表了独立意见，认为：公司根 据《企业会计准则》等相关规定，结合公司生产经营的真实的情况计提资产减值准 备，依据客观、充分，坚持了谨慎性、一致性的会计处理原则，能够公允反映公 司的财务情况以及经营状况，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规 定，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况。同意该事项。 六、董事会审计委员会关于公司本次计提资产减值准备的说明 公司审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和 公司相关会计政策的规定，是经资产减值测试后基于谨慎性原则而做出的，依据 充分。计提资产减值准备后，公司 2016 年度财务报表能更公允地反映公司 截至 2016 年 12 月 31 日的财务情况、资产价值及经营成果。同意公司本次计提 资产减值准备事项。 七、监事会关于计提资产减值准备的审核意见 公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备基于各项资产的真实的情况确 认，遵照《企业会计准则》和公司会计政策相关规定执行。董事会审计本次计提 资产减值准备的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。 八、会计师意见 4 公司年审大华会计师事务所所属会计师觉得：为线 年年末 的财务情况和经营状况，按照《企业会计准则》的相关规定，对本次计提减值准 备的资产进行了减值测试，根据资产减值测试结果，按照谨慎性原则，同意本次 计提资产减值准备。 同时根据真实的情况，认为经过管理层努力，不排除未来收回债权的可能性。 特此公告。 港中旅华贸国际物流股份有限公司董事会 2017 年 4 月 18 日 5